Налоговыми органами Самарской области совместно с региональными следственным управлением, полицией, УФСБ и прокуратурой выявлена и пресечена преступная деятельность группы лиц, предоставляющих услуги по формальному документообороту по НДС, сообщает следственное управление следственного комитета Российской Федерации по Самарской области.
За последние полтора года налоговой службой губернии в правоохранительные органы направлено 424 заявления с фактами совершения преступлений в сфере государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Возбуждено 284 уголовных дел по статьям УК РФ «Незаконное образование юридического лица» и «Незаконное использование документов для образования юридического лица», вынесено 26 обвинительных приговоров.
В рамках борьбы с деструктивной деятельностью «фирм-однодневок» по материалам прокурорских проверок следственными органами возбуждено 50 уголовных дел по ст. 173.1, 173.2 УК РФ. Сотрудниками УФСБ и ГУ МВД России по Самарской области совместно с налоговыми органами проведено более 40 осмотров мест происшествий, по адресам которых предположительно осуществлялась отправка отчетности от «фирм-однодневок». В результате контрольных мероприятий обнаружены в программных комплексах по отправке отчетности 1463 электронные подписи должностных лиц; изъято 184 электронных подписей руководителей на флэш-накопителях; 57 банковских карт физических лиц; 29 сотовых телефонов; 463 оттиска печатей организаций и индивидуальных предпринимателей, подшивки документов юридических лиц (договора о банковских картах, реквизиты счетов, товарно-транспортные накладные, оригиналы и копии учредительных документов).
Кроме того, установлен круг предполагаемых «выгодоприобретателей», которые с целью минимизации налоговых обязательств воспользовались необоснованными налоговыми вычетами по НДС, сформированными продавцами «бумажного» НДС с использованием «организаций-однодневок». В отношении организаций, использовавших услугу «Бумажный» НДС, сотрудниками ГУ МВД России по Самарской области и налоговой службы также проведены осмотры мест происшествий.
По результатам системной работы налоговых и правоохранительных органов, сотрудниками СУ СК России по Самарской области вынесено 15 постановлений о возбуждении уголовных дел в отношении неустановленных лиц из числа руководства предполагаемых выгодоприобретателей по неуплате налога в общей сумме около одного миллиарда 500 миллионов рублей.
Совместная работа нацелена на формирование прозрачной администрируемой среды, а также на оперативное пресечение деятельности транзитных налогоплательщиков, фактически не осуществляющих реальную финансово-хозяйственную деятельность, с одновременным предъявлением налоговых претензий заказчикам («выгодоприобретателям») правонарушения.